【島田市編】生前に相続税対策を行った事例

1-1.お客様の相談内容

1-2.解決したいトラブル・課題

1-3.不動産会社の探し方・選び方

1-4.G様の「トラブル・課題」の解決方法

弊社は、G様があと10年以上住まれる可能性も高いと考え、リフォームを提案しました。

リフォームを提案した理由は、リフォームする事で気にされていた劣化箇所がなくなりお子様が住みたいと思ってくれる可能性もでてきたり、引き継がないとなっても今売却するより高い価格で売れる可能性が高いと判断したからです。

1-4-1.生前に自宅をリフォームするメリット

生前に自宅のリフォームを行うことでさまざまなメリットがあります。

【生前に自宅をリフォームによるメリット】

① 相続税の節税につながる

リフォームを行うことで相続税の課税対象である現金資産を減らすことができます。
そのため、相続時に課税される財産評価額が下がり、結果として相続税を軽減できます。

② 資産価値が向上する

老朽化した住宅は評価額が低くなる傾向がありますが、リフォームによって資産価値が上がる可能性があります。
将来的に売却を検討する場合も、有利に取引できる可能性が高まります。

③ お子様が住みやすくなる

G様のお子様が「住みたくない」と言っていた理由の1つに、住宅の劣化がありました。
リフォームすることで居住環境が改善され、お子様が住みやすくなるため、相続後の活用の可能性が広がります。

1-4-2.「結果」

G様は弊社の提案にご納得され、老朽化した部分を中心に弊社の建設事業部の協力のもとリフォームを実施しました。

リフォーム後、お子様も引き継ぐことに前向きになってくれているそうです。
さらに、リフォーム費用により、相続財産の現金部分を減らし、相続税の節税にもつなげることができました。

2-1.お客様の相談内容

2-2.解決したいトラブル・課題

2-3.不動産会社の探し方・選び方

2-4-1.「遺贈寄付」とは

遺贈寄付とは、自分の死後、財産の一部または全部を公益団体や自治体、NPO法人などに寄付する方法です。
遺贈寄付を選択すると以下のメリットを得ることができます。

【遺贈寄付によるメリット】

① 社会貢献ができる

遺贈寄付を通じてY様の想いが反映され、社会の役に立つ形で財産を活用することができます。

② 相続のトラブルを防ぐ

お子様たちは県外に住んでおり、自宅の維持や管理が難しい状況でした。
遺贈寄付によって、お子様たちが相続した際の手間や税金の負担を減らすことができます。

③ 節税につながる

遺贈寄付を行うことで、相続税が非課税となる可能性があります。

2-4-2.「結果」

Y様は弊社のアドバイスを参考に、遺贈寄付を行うことにしました。

事前に弊社と連携している司法書士と相談し、遺言書の作成を行い、Y様は「自分の死後も、家が社会に役立つ形で活用される目処が立った」と満足されていました。

3-1.お客様の相談内容

3-2.解決したいトラブル・課題

3-3.不動産会社の探し方・選び方

3-4.N様の「トラブル・課題」の解決方法

N様は、ご自身の資産が相続税の基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を大きく超えているため、多額の相続税が発生することを懸念しています。
そのため、弊社は相続対策として「生前贈与」を提案しました。

3-4-1.「生前贈与」とは

生前贈与とは、生きている間に財産を子や孫などに贈与することです。

相続税は、不動産を手放したからといって節税につながるわけではありません。
土地や建物は、現金よりも相続税評価額が低くなる場合が多いです。
そのため、売却しその売却益を現金として相続すると相続税がより多額になる可能性があります。

ただし、「生前贈与」を利用すれば相続発生後に財産を渡す「相続」とは異なり、計画的に財産を移転することができます。
相続税の負担軽減だけでなく贈与税を非課税にすることも可能です。

3-4-2.「結果」

N様は、弊社の提案を受け、生前贈与を行うことを決断。
その後、N様は自宅を売却して手放し、住み替えを行うことにしました。
売却活動を開始してから5ヶ月で買い手が見つかり、住み替え先も無事に決まりました。

N様は「売却資金を活用して計画的に生前贈与を進めることで、子どもたちが相続税で困ることを防げる」と安心されていました。